『壹』 企業如何進行現金流管理提高現金周轉率。
1．加強經營活動現金流管理。第一，要建立完善的現金流預算管理制度，包括總預算和日常預算。其中總預算著重規劃和控制企業經營活動和投融資安排，保障企業戰略目標的實現；日常預算統管日常經營活動的現金安排，保障企業經營活動的正常運行。第二，要優化現金流管理流程。通過制度規范涉及現金流的組織、崗位、授權及辦理現金收支業務的內控手續與程序。第三，要加強應收賬款管理。除對公司具有重大戰略意義且信用良好的客戶允許賒銷外，對其他客戶一律執行現金銷售方式，以加速貨款回籠。妥善制定賒銷收賬政策，科學制定授信額度，可考慮將業務員的收入與銷量、貨款回收率掛鉤，盡可能縮短應收賬款的收回時間，同時，重視對陳欠的催討工作，把損失降到最低。第四，加強存貨管理。雖然還無法做到零庫存管理，但可以根據企業的歷史經驗數據及對市場情況的預測等設定合理的安全庫存，以安全庫存作為控制和管理庫存數量的目標，通過提高企業存貨周轉率，減少流動資金佔用。
2.加強籌資活動現金流管理。首先，要分析企業現金流量是否合理和充足。最常用的指標有流動比率、速動比率、應收賬款周轉率和存貨周轉率等，這些比率主要反映企業某一時點的流動性水平；而現金流量指標如現金流動負債比、現金長期負債比、現金債務總額比、現金到期債務比、現金利息保障倍數等則能更好地反映企業的即時償債能力。其次，要加強籌資風險管理。主要措施有：第一，採用先內後外、先債後股的融資策略。第二，做好融資計劃。企業應根據短期的生產經營活動和中長期的企業發展規劃來預測資金需求，提前做好財務預算和融資計劃，把企業的生產經營和資金籌集有機地聯系在一起。第三，採取合理的借貸方式。一些大的企業集團可以通過銀企間的談判降低貸款利率，採取靈活的隨借隨還的循環貸款方式，來降低現金庫存和貸款余額，提高資金使用效率，節約財務費用。第四，合理安排籌資期限的組合方式，做好還款計劃和准備。應按資金運用期限的長短來安排和籌集相應期限的負債資金，盡量用所有者權益和長期負債來滿足企業永久性流動資產及固定資產的需要，而通過短期負債來滿足臨時性流動資產的需要。這樣既避免了冒險型政策下的高風險壓力，又避免了穩健型政策下的資金閑置和浪費。
3．加強投資活動現金流管理。首先，企業投資前應當對市場和產品進行充分調研，選擇產品附加值或盈利水平較高而現金流相對較小的產品和業務。在投入初期，應當允許所投資產品和業務的凈現金流量為負值，但此時要維持現金流不短缺，加強資金使用效率的管理。隨著企業的不斷發展，應重視業務和產品本身的調整和創新，從業務經營的角度去創造價值，延長價值鏈條，以實現內涵式增長，從而達到企業利潤和現金凈流量同步增長的目的。其次，要加強對所投資產品和業務獲取現金能力的財務分析。
『貳』 如何控制企業的財務風險 現金流風險
工程保證保險如何應對建企現金流風險？
實踐證明，以工程保證保險替代繳納現金保證金，可以有效盤活企業流動資金，減輕企業資金壓力，其提供的全過程風險管理服務還可以有效防範預警項目過程中的各類信用風險，加快完善建築市場信用體系建設。
一、減輕建築企業資金壓力
傳統工程保證金管理制度下，動輒千萬元的現金保證金對建築施工企業造成沉重的現金流壓力。工程保證保險，作為傳統工程保證金的創新替代方式之一，能夠通過杠桿的放大效應，以較少的費用撬動大額現金保證金，釋放企業巨額保證金壓力，盤活企業現金流。
同時，工程保證保險不佔用企業銀行授信額度，無需抵質押反擔保，在充分釋企業保證金壓力同時，還能夠強化企業融資能力，提高企業資金鏈抗風險能力。
二、全過程風險管理作用
區別於傳統工程保險產品，工程保證保險中引入了第三方專業風險管理服務，參與承保項目的全過程風險管理，進行承保前風險評估、承保後風險排查和預警、保險事故發生後協調和理賠，有效防範和及時應對各類信用履約風險。
承保前風險評估：第三方風險管理機構會在保前審查階段依據投保人的信用等級、財務報表、歷史承保記錄等給保險公司提供是否承保的意見；並對投保企業和項目可能出現的風險因素提出相應規避意見。
承保中風險排查：承保項目後，第三方風險管理機構會開展定期巡查，對項目中可能存在的風險進行辨別和預警，規避可能會發生的風險。
事故發生的協同解決：在保後發生保險事故，第三方風險管理機構會在風險事件發生後協同配合保險公司跟進事故處理，開展證據採集、權利確認、提前介入確保快速理賠。
三、完善建築市場信用體系建設
工程擔保的本質是信用擔保，工程保證保險作為工程擔保的創新管理形式，通過對信用履約的全過程風險管理服務，有效防範和避免各類信用履約風險。尤其在信用等級差異化費率、信用違約追償等機製作用下，有利於強化建築市場信用履約意識，規范建設活動主體信用履約行為，推動和完善建築市場信用體系建設。
隨著建築施工企業經營理念的轉變，企業現金流管理和風險防範也應隨之變革，必須建立一套適合企業持續穩定發展的管理方法，採用工程保證保險代替現金保證金的方式不僅可以有效規避企業在建設活動中的信用風險，也可以確保企業現金流的良性流動，為企業經營決策，制定企業長期穩定發展戰略提供支持。
『叄』 中小企業現金流管理方式有哪些
必須提高對現金流的認識，重視現金流量管理，強化現金流量表和現金預算的編制和應用，並注重現金流量的事前規劃、事中控制和事後分析，把現金流量管理切實落實到企業的日常經營中來。遵循平衡原則，保證現金收入和現金流入之間的靜態平衡和動態平衡，也要注意在合理時期內使現金流入大於現金流出，提高企業價值。根據每筆支出的緊迫性和必要性合理安排支出時間， 例如部分大額的稅費支出可在年度結束後財務寬松時進行結算。財務部門需提高現金預測能力和預算編制水平， 預算方法可以採用彈性預算和滾動預算相結合。
2.提高現金流量分析水平
中小企業可利用編制的財務報表作為規劃和控制現金流的工具。通常，當經營活動產生的凈現金流量比重偏低時， 意味著企業有較大風險。但是，處於成長期的企業如果有新的長期貸款，該比重可以低於平均水平。當經營活動產生的凈現金流量為負時，意味著企業只能依靠貸款來維持經營活動， 這樣的企業是不可持續的。企業管理層可以改進現金流量表，從資金來源和資金使用的角度揭示資金的來龍去脈，並分析其構成，尤其重點分析營運資金的變動， 以深入了解過去活動的現金管理情況並對未來的現金需求提供預警。
3.加強營運資金管理
加強營運資金的管理能有效防止資金閑置，加速資金周轉，減少現金投入。營運資金周轉速度每增加1%，就減少1%的營運資金總量。中小企業可以從以下幾個方面完善：第一，優化信用政策，建立客戶資料庫，保證一定的應收賬款收現率，減少壞賬損失。有條件的企業也可通過應收賬款融資，加速資金回籠。第二，合理利用商業信用，保證一定的現金留存。第三，深挖成本控制潛力，減少付現成本的發生。第四，重視營運資金的管理，加快資金流轉，提高資金使用效率。第五，加強存貨資金管理，可利用經濟批量法等確定最佳進貨批量，降低資金成本。通過建立現金流量管理制度，中小企業可以最大限度地指導自身財務活動，維持現金流順暢。
4.抓好企業自主創新，加速轉型升級。
目前的紡織服裝、皮毛、化纖等行業的比較優勢逐漸消失，收入大幅減少，經營較為艱難。要提高企業市場競爭力，中小企業需在技術、品牌、營銷等方面有所創新。第一，明確企業戰略定位，堅持核心產業的發展。第二，重視企業自身人才的培養，創建穩定的經營環境。第三，把握市場需求，注重新技術、新產品的開發與設備的更新換代，加速企業轉型升級，實現從「中國製造」到「中國創造」的跨越。針對中小企業資金實力較弱的現狀， 應發揮高校、科研單位服務社會的功能，建立產學研相結合的創新型體系。最後，企業應加強品牌建設，進而實現從品牌到名牌的提升，形成穩定經營活動現金流入，提高盈利質量。
5.打造具有戰略眼光的現代企業家。
要實現中小企業轉型升級，打造一批具有戰略發展眼光的現代企業家是關鍵。現代企業家既要有系統的知識素質，又要有世界眼光、戰略思維。中小企業主應積極參與政府舉辦的各項教育工程，注意在企業家精神、創新能力和社會責任感等方面的培養，提高科學管理能力。家族企業決策者應主動引入職業經理人，提高決策正確率，推進現金流量管理制度等各方面建設，保持現金流流暢，最終推動企業的有序健康發展。
6.加強自身信用建設，制定合理的融資計劃。
中小企業必須未雨綢繆， 在企業發展的任何階段都要根據自身發展情況、未來市場前景和企業的戰略規劃等制定合理的融資計劃，在融資計劃中清楚寫明還款時間及資金來源等。
加強自身信用建設，妥善經營企業，按時足額歸還銀行和其他金融機構的貸款。同時控制財務風險，優化債務結構，積極尋求穩定的資金來源。杜絕盲目相互擔保貸款，防止加大企業風險。
『肆』 如何進行現金流的管理
也許我們可以無限接近，卻很難找到那個完美的平衡點。正如開頭的數學題，資金的流向永遠有流進和流出兩個口，出水口可以盡量縮小，但永遠存在。研究毛利空間和純利比選擇看似位置很好的成熟商鋪更加重要和理性。所以，對於店鋪而言，持續現金流要考慮正負兩個方面:開店前要做好測算工作，精確預測資金流出；減少持續的現金流出，就等於增加持續的現金流人;每流出1分現金流，至少需要10分的現金流入。因此，尋找條件看似不怎麼樣的鋪位比尋找成熟的鋪位劃算，因為初始資金投人較少，持續現金流出比較低，營業毛利空間就比同業大出很多，純利可能性就大出很多。而在營業的低谷期，店鋪必須採用有效的促銷或管理手段進行調峰，以保證現金的持續流入和毛利空間。
『伍』 如何實現現金流的控制
1、認真對行年度和季度現金流預測
如果公司業務不穩定，甚至應採取周預測。准確的現金流預測可以及時發現問題，防患於未然。現金流預測是基於數據之上有根據的評估，包括客戶付款情況、未來費用評估、供應商付款期限。此外，應考慮諸如資本改善、貸款本金和利息等費用，還應將季節性銷售波動帶來的影響也計算在內。
2、改善應收賬款的工作回收
如果是一手交錢一手交貨，那麼永遠不會有現金流的問題。遺憾的是，實際情況往往並非如此。但是，可以通過加強應收賬款管理改善現金流。關鍵在於加快資金流動速度、原材料轉化為產品、存貨轉化為應收帳款及應收帳款轉化為現金的速度。
3、加強應付賬款管理
銷售額快速增長常常會掩蓋很多問題。如果管理一家增長期公司，應非常注意費用開支情況。不要僅僅滿足於銷售額的增加，因為隨時都可能出現費用增長速度快過銷售額增長的問題。認真審視各項費用，找出可以削減和控制費用的環節。也許有一天，你發現可能或已經沒有足夠現金支付各項費用。這並不意味著你是一個失敗的商人，只說明你是一個缺乏長遠計劃的經營者。但一些日常經營中的好習慣可以幫你有效控制危機。
4、最重要的一點就是對現金嚴格管理，盡早並盡可能准確了解存在問題
銀行總是對急於獲得貸款的申請人倍加小心，而更願意貸款給手頭寬裕的企業家。所以，最好提前幾個月向銀行貸款。