① 资金时间价值在日常生活中的应用1000字
一、时间价值的概念及其产生过程 货币时间价值初步的定义:货币时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值,也称为资金的时间价值。那么,货币时间价值到底是怎样产生的呢?马克思经济学原理告诉了我们货币时间价值的产生实质。但是在马克思经济学原理中,马克思并没有用到“时间价值”这个概念,但他揭示了所谓“时间价值”就是剩余价值。在发达的商品经济条件下,商品流通的变化形态是“资金——商品——资金”。企业首先将一笔资金投入生产,用于购买必要的生产资料、劳动力等必需的资源,生产出产品,然后将产品送到流通领域销售出去,最终获得一笔资金。在生产过程中,企业投入人力、物力、财力,它们在生产过程中被消耗并转换成产品价值的一部分。而且,工人除了创造了补偿其劳动消耗所必需的价值之外,还创造出了剩余价值,这部分价值使生产出的产品的价值大于初投入的价值,因此,销售产品所获得的资金大于投入资金,即原预付价值不仅在流通中保存下来,而且在流通中改变了自己,有了一个增值,即货币随着时间的推移有了一个增加的价值,这部分增加的价值是工人创造的剩余价值,即时间价值的真正来源是工人创造的剩余价值,它不可能由“时间”创造,也不可能由“耐心”创造,只能由工人的劳动创造,如果没有工人的劳动,就算有一大笔资金也不会产生时间价值。这也告诉我们,货币如果闲置不用是没有时间价值的,只有当作资本投入生产和流通后才能增值,因为货币时间价值既然来源于工人创造的剩余价值,如果闲置不用,也就是企业未将资金投入生产,没有必要的生产资源,工人怎么可能创造剩余价值,那又怎么可能产生时间价值呢?由此可见,多出的十元钱是由于银行将其存款投入生产流通领域,在生产过程中所发生的增值即货币时间价值。 二、资金的时间价值在实际中的应用 货币时间价值问题存在于我们日常生活中的每一个角落,不论在我们的个人理财还是企业的投资决策以及财务策划中,时间价值有着举足轻重的作用。 1.在个人生活中的应用。 举个例子,黄某于1996年1月1日在一次汽车事故中死亡,享年53岁。他的家属起诉另一辆车的驾驶员行为上疏忽,他们要求赔偿的主要依据是:如果事故没有发生,黄某作为一家航空公司飞行员所能得到收入的现值。如果黄某在1996年工作,他的年工资收入是60 000元,而航空公司飞行员的正常退休年龄是60岁,为准确计算黄某失去的收入的现值,我们需要做几个假设:第一,在以后几年内,黄某的工资按照固定的比率增加。第二,黄某能活到退休,不可能由于其他原因而死亡。因此,到2003年底退休时,黄某失去的收入的贴现值是:PV=A+A(1+g)/(1+R)+A(1+g)/(1+R)+…A(1+g)/(1+R)。其中,A是他1996年的工资,g是工资增长的年百分率,(因此A(1+g)是他1997年的工资,A(1+g)×(1+g)是他1988年的工资等)。至于g,我们采用过去十年航空公司飞行员工资的平均增长率8%,对于利息率R,我们采用政府债券的利率,在1996年大约是10%,则黄某失去的工资计算如下表: 由上表,我们可以得到用现值计算的失去的工资为450 540.41元,如果我们不考虑货币时间价值,不计算收入的现值,而是直接计算失去的工资,则黄某的家人所得到的赔偿额是60 000×7=420 000元,远远小于450 540.41元。 2.在企业的投资决策中。 企业的财务筹划方面有一个重要的内容:“推迟付款,加速收款”,这里面体现出一个时间差的问题,而时间是货币资金产生时间价值的前提,现在我们以一个例子来说明这样的问题:丰远集团是一家专门从事大型机械产品研发与生产的企业集团。2000年3月,该集团拟扩展业务,欲投资9 000万元研制生产某种型号的机床。企业有两套方案:第一套方案,设立甲、乙、丙三个独立核算的子公司,彼此间存在购销关系。甲生产的产品可作为乙的原材料,而乙生产的产品全部提供给丙。经调查预算,甲提供的原材料市场价格每单位10 000元(此处一单位指生产一件最终产成品所需原材料数额),乙以每件15 000元提供给丙,丙以20 000元价格向市场出售。预计甲为乙生产的每单位原材料会涉及850元进项税额,并预计年销售量为1 000台(以上价格均不含税),在第一套方案下,每年应纳增值税额是850 000×3=2 550 000(元)。第二套方案,设立一综合性公司,设甲、乙、丙三个部门,基于上述市场调查,可求出该企业大致每年应纳增值税额20 000×1 000×17%-850×1 000=2 550 000(元),其数额和上套方案一样,看似效果一样,其实不然,这里对两套方案进行分析,首先假设最终对外销售的产品为1 000件,共分四期销售: 第一套方案:甲经过一个周期后将第一批产品移交乙,乙再经过一个周期的加工后移交给丙,丙再经过一个周期的加工后对外销售,下表分析甲、乙、丙三个公司缴纳的增值税及其现值,假设周期利率2.5%。 第二套方案下产品在移交的时间尚不变,但是缴纳税金的时间上产生了变化,只有在丙部门对外销售时集团收入才实现,此时才缴纳增值税。 由此可得,第二套方案缴纳增值税的现值比第一套方案下少了5 505.1元,因此丰远集团在考虑了货币时间价值后,当然会选择第二套方案。 三、时间价值的计算方法 企业投资的最主要动机是取得投资收益,投资决策就是要在若干待选方案中,选择投资小、收益大的方案。如何进行投资决策,一般有两大类决策方法,一类是非贴现法,在不考虑货币时间价值的情况下进行决策,主要包括回收期法和会计收益率法;另一类是贴现法,考虑到货币时间价值的影响,主要包括现值法、净现值法、获利指数法、内含报酬率法。 回收期法通俗易懂,大致能反映投资回收速度,而且计算简便,但是,它夸大了投资的回收速度,忽略了回收期后的收益,容易造成严重的退缩不前。因为许多对企业的长期生存至关重要的较大型投资项目,并非在开始几年内就能带来投资收益,其次,决策者以回收期作参数,往往会导致企业优先考虑急功近利的项目,导致放弃长期成功的方案。最重要的一个缺陷是它忽视了时间价值,认为不同时点的资金价值相同,将不同时点的资金直接代入进行有关计算,这是不符合金融原理的。会计收益率法也比较通俗易懂,计算也不复杂,但它没有采用现金流量观,并与回收期法一样,未考虑货币时间价值,把第一年的现金流量与最后一年的现金流量看作具有相同的价值,其决策可能不正确。而贴现法下的各种方法则考虑了时间价值,将投资项目每年净现金流量按资本成本(折现率)进行折现,使不同时点的资金具有可比性,较真实地反映出不同时期的现金流对投资盈利的不同作用。财务管理最基本的观念就是货币时间价值,运用货币时间价值观念要把项目未来的成本和收益都以现值表示,如果收益现值大于成本现值则项目应予接受,反之则应拒绝。因此,我们在进行投资决策时应多采用考虑了货币时间价值的贴现法,以贴现法为主,以非贴现法为辅。 补充一点,由前例可以看出,现值法、净现值法与获利指数法的结果有时会有所不同,其原因在于投资额不同,投资收益的绝对与相对数之间有差异。在对几个独立方案进行评价时,我们多采用获利指数法,运用它对独立方案的投资效率进行排序,弥补净现值法不能在几个独立方案之间评价优劣的缺点,而在互斥方案的选择中,则应以净现值为准。 由上面的论述,我们可以清楚地看到,货币时间价值是一个重要的经济概念,不管是个人投资决策,还是涉及到企业的投资决策,都将会产生重要的影响。我们要时刻谨记,在进行投资决策时,一定要考虑到货币时间价值的影响,重视货币时间价值,做科学的投资决策。
② 在新准则会计实务中怎样运用货币时间价值
财政部颁发的《企业会计制度》中，一个重大改变是：各会计要素的计量属性不仅包括了历史成本，而且包括了重置成本、可变现净值、现值和公允价值。其中，现值和公允价值具有很强的时间概念，在新准则具体实务中应用较广，充分体现了货币时间的价值。本文对货币时间价值在新准则会计实务中的应用进行了梳理，总结出一些规律性的东西，并就财务管理的教学提出增设相关专题教学内容的建议。
一直以来，货币时间价值作为财务管理学的第一价值观为大家熟知。什么是货币时间价值?货币时间价值是指一定量的货币资金在不同时点上的价值量的差别。通常情况下，它相当于没有风险和通货膨胀情况下社会平均的利润率。在实务中，通常以国债一年的利率作为参照。货币时间价值应用贯穿于企业财务管理的方方面面：在筹资管理中，货币时间价值让我们意识到资金的获取是需要付出代价的，这个代价就是资金成本。资金成本直接关系到企业的经济效益，是筹资决策需要考虑的一个首要问题;在项目投资决策中，项目投资的长期性决定了必须考虑货币时间价值，净现值法、内涵报酬率法等都是考虑货币时间价值的投资决策方法;在证券投资管理中，收益现值法是证券估价的主要方法，同样要求考虑货币时间价值。
货币时间价值是一种客观存在的事实，根据可靠性会计信息质量的要求，以货币计量企业资金运动全过程的会计实务充分考虑货币时间价值成为必然。根据《企业会计准则——基本准则》的规定，会计要素的计量改变了以前单一的以历史成本为主要计量属性的现状，会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。相对于历史成本而言，现值和公允价值是具有很强时间概念的计量属性，在新准则会计实务中得到较为广泛的运用。本文拟对货币时间价值在新准则会计实务中的应用进行梳理，总结一些规律性的东西，并就财务管理学科的教学提出几个建议。
一、货币时间价值在新准则会计实务中的应用
主要体现在各具体准则对“现值”和“公允价值”两个计量属性的选用：
具体体现在以下两个方面：
(一)货币时间价值在企业确认计量非流动资产价值中的应用
为了反映已有资产的实际价值，新准则规定在资产负债表日企业要以资产可收回金额作为价值杠杆对非流动资产的价值进行测试，确认计量资产是否发生减值。确定资产可收回金额必然要求用货币时间价值计算资产能给企业带来的未来现金流量的现值。现值被广泛用于确认非流动资产的价值，使得未来现金流量现值的计算、贴现率的选择和计算等有关货币时间价值的计算，成为会计人员必备的一项技能。
【案例1】某远洋公司于20×1年末对一艘远洋运输船只进行减值测试，该船舶账面价值1亿元，预计尚可使用年限为5年。远洋公司该如何进行该船舶的减值测试呢?
根据《企业会计准则第8号——资产减值》，公司应当在资产负债表日估计资产的可收回金额和资产账面价值比较以确定资产是否减值，而资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。假设该船舶的公允价值减去处置费用后的净额难以确定，那么，企业需要通过计算其未来现金流量的现值确定资产可收回金额。
要计算该船舶在20×1年末未来现金流量的现值，要解决两个问题：
首先，公司必须预计其未来5年现金流量。根据准则规定，资产未来现金流量的确定可以采用传统法，以资产未来最有可能发生的现金流量为未来现金流量;也可以采用期望现金流量法计算确定未来现金流量。假设公司以该船舶当前状况为基础，不考虑财务费用和所得税支出，用期望现金流量法预计的未来现金流量如表1所示。
其次，确定折现率。根据准则规定，该折现率是企业在购置或者投资时所要求的必要报酬率。假定远洋公司当初购置该船舶用的资金是银行长期借款资金，借款年利率为10%，公司认为10%是该资产的最低必要报酬率，已考虑了与该资产有关的货币时间价值和特定风险。因此在计算其未来现金流量现值时，使用10%作为其折现率(税前)，因此，可计算该船舶未来5年现金流量现值如表1。
由于在20×1年末，该船舶的账面价值为10 000万元，而其可收回金额为9 069万元，账面价值高于其可收回金额，因此应当确认减值损失并计提相应的资产减值准备。
应确认的减值损失=10 000-9 069=931万元
账务处理：
借：资产减值损失——计提固定资产减值准备9 310 000
贷：固定资产减值准备9 310 000
(二)货币时间价值在企业确认计量当期损益中的应用
货币时间价值在企业确认计量当期损益中的应用主要体现在融资业务或实质上具有融资性质的会计业务中，这些业务包括长期债券融(投)资业务、分期购销商品业务、融资租赁业务等。在处理具有融资性质的会计业务时，计算融资的实际利率是确认融资实际收益的关键。
③ 怎样才能更好的利用货币时间价值
学着炒下外汇也差不多了
④ 该如何好好利用时间,让生命更有价值
一寸光阴，一寸金，千金难买寸光阴!
这是大家众所周知周知的，但是还是有很多的时间从我们的手指缝间流走了，还是发生在不经意之间，那些所流逝的时间是一去不复返的走了，即使竭力的祈求逝去的时间回来，那也是不可能得以实现的，因为它，彻底消失了!如果为那些逝去的时间而长吁短叹的惋惜或者对自己喋喋不休的抱怨，既不会使逝去的时间回来，还会使更多的时间浪费掉。
一天有24小时，1440分钟，86400秒钟，无论是谁，都是生活在这个时间段里，没有谁生活的比别人多一秒，或者少一秒，为什么有的人在同样的时间内成功了，有的人却在同样的时间里失败了?有这样的结果，都取决于他们个人或者是我们的自身。
因此看出，正确运用有效的时间，是取的成败的重要之举!
在这个生物圈中，既然时间是有限的，我们就更应该好好利用，珍惜每一秒的时间。
如何有效的利用时间，全在于自己，但是我个人认为有效的利用时间的最佳方法，就是按照自身的情况，定制适合自己的目标，不要盲目的定制，不要随大流，不要看到别人定了什么样的目标，就去效仿，这样是得不偿失的，不但不会使自己有很好的改变，而会使自己的生活变的越来越糟。
会定制目标和运用时间的人，就是明智的，这当然和早年的生活习惯相关，这在我国的南北方之间就有明显的差异与不同，这也是有些南方人看不惯北方人对时间的运用，在南方，生活节奏一直很快，压力也很大，北方的生活是相对慢一些，所以时间在无形之中又浪费掉很多，南方人却很少有这种现象的发生，这也就是南北方人的差异，是对待时间的不同之举。
但是，不可否决的是没有目标的人，也就是浪费时间的同时，浪费了自己的生命，时间不可能倒流，同样，生命也不可能回转，只是一直朝前走，只能想方设法的抓住它，有效的利用和珍惜它，这才会在有限的时间内，不会留下任何的遗憾!才会觉得不白来这人世走一趟，哪怕是苦还是甜，也是来过了，也是活的心安理得的!在这个世界内，没有圣人的存在，也就很少有人做到这一点，因为时间消逝的太快，在以前，秦始皇与诸葛亮都是为了在有生之年做更多的事，这就是进了一个利用时间的误区，他们认为不停地做事情，才不会浪费时间爱你!结果呢?他们累死了，时间照样存在，并没有为他们的去世而停留一秒，没有!朝代的变换依旧一代一代的形成于败亡，到了今天的中国。
对于我们的普通民众来说，时间并没有古人那么重视时间的价值，那也就是有些古代有的优良传统，在现今，已经不复存在了。
其实，好好的利用时间，把时间的价值用到了该用的地方，即使有些时间浪费掉了，那也是一件很欣慰的事情，因为还是有很多时间被利用了，体现了时间价值的意义。
⑤ 资金的时间价值在现实生活中的运用
资金的时间价值在生活中的运用
要想了解资金时间价值在生活中的运用首先就要知道什么是资金的时间价值。总的来说，资金的时间价值就是指一定量的资金在不同时点上的价值量差额。货币的时间价值是现代财务管理的基本观念之一，被称之为理财的“第一原则”。它反映的是由于时间因素的作用而使现在的一笔资金高于将来某个时期的同等数量的资金的差额或者资金随时间推延所具有的增值能力。资金的循环和周转以及因此实现的货币增值，需要或多或少的时间，每完成一次循环，货币就增加一定数额，周转的次数越多，增值额也越大。因此，随着时间的延续，货币总量在循环和周转中按几何级数增大，使得货币具有时间价值。
货币之所以能够随时间的推移而增值，必须要满足两个基本条件：一是商品经济的存在和发展。二是货币借贷关系的存在。举个例子讲述一下生活中的资金时间价值，比如说：如果某人一年前向你借了10000元钱，你是希望他现在归还还是一年或更长时间以后再归还呢？显然，大多数人都愿意选择前者。首先，人们会担心风险问题，欠账的时间越长，违约的风险就越大；其次，由于通货膨胀会导致物价上涨，货币贬值。然而，即使排除违约风险和通货膨胀这两个因素，人们还是希望现在就收回欠款，可以立即将其投入使用而得到一定的回报；如果一年或者更长的时间以后收回欠款，则牺牲了这段时间的投资回报。所以，一年后10000元的价值要低于其现在的价值。这种资金增值的现象便是资金具有时间价值的属性。资本主义国家传统的观点认为，资金的时间价值就是资金所有者由于推迟消费而要求得到的按推迟时间长短计算的报酬。
既然资金具有时间价值，那么在生活中人们可以怎样有效的运用资金的时间价值呢？资金使用者从资金所有者那里取得资金是要付出代价的，那么使用资金所得的收益必须大于所付出的代价，使用者才能得到好处。资金时间价值在生活中的实际运用存在于多方面，在此举几个实例加以说明。
例1，某人计划每年为12岁的孩子存入一笔钱，打算等10年后孩子大学毕业时，送孩子出国留学。办理各种手续和出国第一年费用大概需要180000元，那他现在应该每年存入多少钱？
例2，某人要出国3年，请朋友代为支付其母亲租用住房的房租，每年租金2000元，假定银行存款利率为3%，他现在应该一次性存入银行多少钱？
例3，有一位30岁无正式工作的居民，打算自行购买一份养老保险，每月缴纳150元，一年1800元，缴足20年后就不再缴纳，从50岁开始每月从社保部门领取养老金300元。这个人购买养老保险是否合算？
例4，如果你有一笔多余的暂时闲置的资金10000元，是存入银行还是购买国库券或股票？
例5，某人准备在重庆市区购买一套面积70㎡的新房（现房），按3000元/㎡均价计算，首付30%，7成10年按揭。购房时发生手续费、税费、水电气户头费等为总房款的8%，银行10年按揭贷款年利率为5%。假定当时当地70㎡住房出租每月租金为400元，年初一次性支付当年租金，银行三年期定期存款利率为3%，每三年自动转存，存款利息个人所得税率为20%。此人手中现有80000元现金，那么他究竟选择买房还是租房更合算？
以上这些例子，都在讲述资金时间价值在生活中的运用。在人们的日常生活中，还有很多地方可以利用资金的时间价值来确定个人和家庭的各种投资行为，只要我们在面临多个不同的可选方案时，不仅仅着眼于当前的和表面的利益，而把眼光放长远一点，充分考虑资金的时间价值和机会成本，那么你的投资就是可行的，也是有效的。
⑥ 时间价值在企业经营管理中有哪些应用
1、在企业存货管理中的应用
一方面企业会由于销售增加引起存货增加而多占用资金，另一方面企业
也会由于存货周转慢而使存货滞销、积压严重，影响资金的周转，降低企业
的经济效益。假如经营者要处理积压存货，在权衡存货削价的得失时，要从
货币的时间价值上考虑以下两个方面：第一，在预计滞销积压存货时，不能
按单利计算，而要按复利计算，如果企业积压滞销存货100万元，月息6厘，
每季计息一次，积压一年的利息为：
单利计算I1=100*4*1.8%=7.2（万元）
复利计算I2=100*[（1+1.8%）4-l]=7.3967（万元）
第二，保管费用的货币支出也应按复利计算其终值，如上例每季末支付
保管费用2000元，一年的开支为：
F=2000*[（1+1.8%）4-l]/1.8%=8219（元）
2、在企业销货分期付款中的应用
如企业采用分期付款销售方式，这里也有货币时间价值问题。如：一次
性付款每辆自行车400元，顾客先付160元，以后每月初付20元，12个月付清
，按月息0.6%计算，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是：
P=20*（1+0.6%）*[1-（1+0.6%）-12]/0.6%+160=392.29（元）
分期付款比一次付款的时间价值小7.71元，这个时间价值相当于每辆自
行车的待销期为：
N=7.71/400/0.02%=96（天）
如果自行车在96天之内卖不出去，经济效益就不如分期付款推销。
3、在企业设备投资中的应用
企业在进行固定资产更新决策时，面临着是继续使用旧设备与购置新设
备的选择。一般说来，设备更换并不改变企业的生产能力，不增加企业的现
金流入。因此，较好的分析方法是比较继续使用和更新的年成本，以较低的
作为好方案，这时，就要考虑货币时间价值。如某企业有一旧设备，工程技
术人员提出更新要求，旧设备尚可使用6年，最终残值200元，目前变现价值
600元，每年运行成本700元，新设备可使用10年，最终残值300元，变现价值
2400元，每年运行成本400元，年利率15%，不考虑货币的时间价值。
旧设备平均年成本=（600+700*6-200）/6=767（元）
新设备平均年成本=（2400+400*10-300）/10=610（元）
可以看出，新设备的年平均成本低，所以购置新设备。如果考虑货币的
时间价值：
旧设备平均年成本
=[600+700*（1-（1+15%）-16）/15%-200*（1+15%）-16]/（1-（1+15%
）-16）/15%=836（元）
新设备平均年成本
=2400/[1-（1+15%）-10]/15%+400-300/[（1+15%）-10-1]/15%=863（元
）
通过上述计算可知，使用旧设备的平均年成本较低，不宜进行设备更新
。
除了上述几个方面外，企业经营活动中的委托代销、应收应付、租赁寄
售、股利分红、企业兼并收购、固定资产折旧及对外经济贸易等方面，都应
充分考虑货币的时间价值，以使资金在周转过程中发挥最大的经济效益。
⑦ 如何利用时间价值以财生财
货币时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，也称为资金时间价值。财务管理本身就是在保值的基础上实现资产的增值，其核心是复利效应，复利效应的三个要素是：本金、足够的时间、长期稳定的投资回报率。
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⑧ 什么是时间价值请用一个实例谈谈你是如何理解这一概念的
时间价值（Time value），也称外在价值，指期权合约的购买者为购买期权而支付的权利金超过期权内在价值的那部分价值。
本杰明·弗兰克说：钱生钱，并且所生之钱会生出更多的钱。这就是货币时间价值的本质。
货币的时间价值（Time value of money）这个概念认为，当前拥有的货币比未来收到的同样金额的货币具有更大的价值，因当前拥有的货币可以进行投资，复利。即使有通货膨胀的影响，只要存在投资机会，货币的现值就一定大于它的未来价值。
(8)怎样用好时间价值扩展阅读
实际上时间价值主要受三个因素影响：标的价格的实际运动、隐含波动率和时间。
1、标的价格运动到离行权价越近，时间价值越大；标的价格运动到离行权价越远，时间价值越小。即平值期权附近时间价值最大，而深度虚值和深度实值期权时间价值较小。
2、如果隐含波动率上升，则时间价值增加；如果隐含波动率下降，则时间价值减少。
3、到期期限越长，则时间价值越大；到期期限越短，则时间价值越小。越临近到期日，时间价值的衰减速度就会加快。
⑨ 详细举出生活中运用货币时间价值的事例
1．购物分期付款。看到自己想要买的东西，而手头又很紧的话，假如买的是家电等耐用消费品，其使用效用可延长至好几年，可把它视为与借钱置产同样的道理，以分期付款的方式来享用耐用消费品的效用。
2．贷款广告。比如网络借贷或线下借贷，规定借款本金，及借款利率在规定时间偿还本金及利息。
3．储蓄型保单广告。常见的储蓄型保单广告，计算货币的复利时间价值。
(9)怎样用好时间价值扩展阅读：
货币的时间价值产生的原因：
1.货币时间价值是资源稀缺性的体现
经济和社会的发展要消耗社会资源，现有的社会资源构成现存社会财富，利用这些社会资源创造出来的将来物质和文化产品构成了将来的社会财富。
由于社会资源具有稀缺性特征，又能够带来更多社会产品，所以现在物品的效用要高于未来物品的效用。
在货币经济条件下，货币是商品的价值体现，现在的货币用于支配现在的商品，将来的货币用于支配将来的商品，所以现在货币的价值自然高于未来货币的价值。
市场利息率是对平均经济增长和社会资源稀缺性的反映，也是衡量货币时间价值的标准。
2、货币时间价值是信用货币制度下，流通中货币的固有特征
在目前的信用货币制度下，流通中的货币是由中央银行基础货币和商业银行体系派生存款共同构成，由于信用货币有增加的趋势。
所以货币贬值、通货膨胀成为一种普遍现象，现有货币也总是在价值上高于未来货币。
市场利息率是可贷资金状况和通货膨胀水平的反映，反映了货币价值随时间的推移而不断降低的程度。
3、货币时间价值是人们认知心理的反映
人们总是对现存事物的感知能力较强，对未来事物的认识较模糊，人们存在一种普遍的心理就是比较重视现在而忽视未来。
现在的货币能够支配商品满足人们现实需要，而将来货币只能支配将来商品满足人们将来不确定需要。
所以现在单位货币价值要高于未来单位货币的价值，为使人们放弃现在货币及其价值，必须付出一定代价，利息率便是这一代价。