1. 用友财务软件的总账模块如何操作
设置
（一）、基本信息：企业门户——设置——基本信息——（1）系统
启用——（2）编码方案——（3）数据精度
1、系统启用：本功能用于已安装系统（或模块）的启用，并记录启用日期和启用人。要使用一个产品必须先启用这个产品。
【操作步骤】
（1）打开【系统启用】菜单，列示所有产品；
（2）选择要启用的系统，在方框内打勾，只有系统管理员和账套主管有系统启用权限；
（3）在启用会计期间内输入启用的年、月数据；
（4）用户按〖确认〗按钮后，保存此次的启用信息，并将当前操作员写入启用人。
2、编码方案：本功能主要用于设置有级次档案的分级方式和各级编码长度，可分级设置的内容有：科目编码、客户分类编码、部门编码、存货分类编码、地区分类编码、货位编码、供应商分类编码、收发类别编码和结算方式编码。编码级次和各级编码长度的设置将决定用户单位如何编制基础数据的编号，进而构成用户分级核算、统计和管理的基础。
【操作说明】：修改编码方案
点击要修改的编码方案中的级次和长度，可以直接按数字键定义级长。但设置的编码方案级次不能超过最大级数；同时系统限制最大长度，只能在最大长度范围内，增加级数，改变级长。置灰区域表示不可修改。
3、数据精度：由于各用户企业对数量、单价的核算精度要求不一致，为了适应各用户企业的不同需求，本系统提供了自定义数据精度的功能。（主要适用于供应链用户）
（二）、基础档案：本系统的主要内容就是设置基础档案、业务内容及会计科目。(U821系统初始化设置)
操作流程图：企业门户——设置——基础档案——（1）机构
设置——（2）往来单位——（3）存货——（4）财务——
（5）收付结算——（6）业务、对照表、其他
1、机构设置——①部门档案——②职员档案
2、往来单位——①客户分类——②客户档案
——③供应商分类——④供应商档案
客户与供应商区别：
应收类的业务属客户，应付类的业务属供应商号
3、存货——（适用于供应链用户）
4、财务——①会计科目——②凭证类别——③外币设置
——④项目目录
5、收付结算——①结算方式——②付款条件——③开户银行
6、业务、对照表、其他——（适用于供应链用户）
二、总账
主要功能：总账产品适用于各类企事业单位进行凭证管理、账簿处理、往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等。
日常业务操作流程图： 企业门户——业务——财务会计——总帐——填制
凭证——审核凭证（制单人不能和审核人是同一人）——记账——
月末处理(结账 )
注：对于自动转帐凭证必需要对以前凭证审核、记帐后才能生成
反结账操作流程图：反结账（Ctrl+Alt+F6）
反记账操作流程图：对账(Ctrl+H)恢复记账前状态激活——凭证——恢复记账前状态
反审核操作流程图：审核凭证（取消审核）——取消签字(成批取消签字)
UFO报表操作流程
主要功能：UFO为用户提供了的应用服务的查询功能，应用查询服务提供的函数架起了UFO报表系统和用友软件（集团）公司的其它业务应用模型(用友公司的总账系统、工资系统等)之间的数据传递的桥梁。所以，如果用户使用了用友软件（集团）公司的套装软件，就可以实现UFO电子报表同其它应用软件间数据整合。利用应用服务提供的函数设计计算公式，每期的会计报表无须过多操作，系统就会自动地将第三方提供的数据传递到报表系统的会计报表
日常业务操作流程图：登陆UFO报表系统——打开报表文件——切换数据格式——关键字录入——表页重算——保存
重点：报表设计以及常用报表公式设置
工资管理操作流程
日常业务操作流程图:
a) 新增工资类别：关闭工资类别——设置——工资项目设置——增加
b) 部门档案——增加
c) 打开工资类别：工资项目设置——增加
d) 工资管理流程：工资变动——编辑——计算——汇总——银行代发——工资费用分摊——工资表——月末处理结账
注：新增工资项目后必需重建或者修改工资表
反结账操作流程图：【操作步骤】1、选择【业务处理】菜单中【反结账】菜单项，屏幕显示反结账界面；2、择要反结账的工资类别，确认即可。
注意事项：
（1）、本功能只能由账套（类别）主管才能执行。
（2）、有下列情况之一，不允许反结账：
总账系统已结账。
汇总工资类别的会计月份=反结账会计月，且包括需反结账的工资类别。
本月工资分摊、计提凭证传输到总账系统，如果总账系统已制单并记账，需做红字冲销凭证后，才能反结账；如果总账系统未做任何操作，只需删除此凭证即可。
如果凭证已经由出纳签字/主管签字，需取消出纳签字/主管签字，并删除该张凭证后，才能反结账。
固定资产操作流程
日常业务操作流程图：
原始卡片录入——资产增加（资产减少）——变动单——卡片管理——处理——计提本月折旧——批量制单——月末结账
说明：原始卡片录入：固定资产购入时间为以前月份购入
资产增加：固定资产购入时间为当前月份购入
录入原始卡片——【卡片】菜单中选择【录入原始卡片】功能菜单
资产增加——【卡片】菜单中选择【资产增加】功能菜单
资产减少——【卡片】菜单，选择【资产减少】
撤消已减少资产——资产减少的恢复是一个纠错的功能，当月减少的资产可以通过本功能恢复使用。通过资产减少的资产只有在减少的当月可以恢复。从卡片管理界面中，选择"已减少的资产"，选中要恢复的资产，单击【恢复减少】即可。
卡片管理——卡片修改、删除、打印
反结账操作流程图：恢复月末结账：以要恢复的月份登录——单击【工具】菜单——单击【恢复月末结账前状态】——屏幕显示提示信息，单击"是"。
2. 以前月份的总账登记错误怎样更正
如果凭证和明细账是对的，那就修改总账及报表数据。
因为不属于资产负债表日后事项中的前期差错，属于本年差错，直接在发现时，在这个月：用划线更正（账簿有错，凭证没错），然后调整报表期初数。
3. 在用友总账系统对账时出现“总账与项目核算账”不平，应怎么进行修改
建议查账，仔细审下凭证，看是不是有漏记账的凭证，还有损益结转有没有转完，是不是有新增明细科目在损益结转时没勾选。
1、先看期初余额数据中总账与辅助账的期初数试算是否平衡；
2、再看所涉及的凭证有无错误，若不平，解决方法: 取消全年已结账的结账标记，恢复全部凭证为未记账凭证，从年初数对起，对一个月记一个月，再对账，对了再记一个月，最后就会发现问题在哪了；
3、还有就是，这个月是否修改了某个会计科目的【辅助核算】，如果科目已有数据，而又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账对账不平。
4. 总账系统的基本操作流程主要有哪几个步骤
总账系统的基本操作流程：添加基础档案，设置会计科目及凭证类别，录入期初余额，开始填制凭证，审核，（出纳签字），记账，结转成本，结转损益，审核，记账，结账，生成报表。
总账管理系统的业务流程：初始设置、填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、账簿查询、银行对账、自动转账、对账、结账、打印。
(4)总账系统中怎样可以纠错扩展阅读：
主要功能：
1、凭证编制：使用模式凭证自动生成与手工直接录入相结合方式编制凭证，使会计出帐变得更为规范、更容易控制和掌握。销售、采购、支出、资金、往来通过凭证模板实现自动出账；只有很小一部分如计提、分摊等需会计直接录入。
2、凭证处理功能：凭证有复核、取消复核、记录、取消记帐、自动结转损益、结账等一系列功能。
3、会计帐表的编制：系统提供了常用的会计总帐、明细表、科目余额表、往来余额表。并通过报表项目和取数关系设置自动生成资产负债表、损益表及现金流量表等。
5. 总账管理系统中，凭证输入后、审核后和记账后凭证的修改方式各是什么
总账管理系统可通过系统提供的“反结账、反记账、反审核”功能，即取消“结账”“记账”“审核”后直接修改。修改方法如下：
1、凭证输入后还未审核或审核未通过的凭证
对于未经过“审核”功能操作的错误记账凭证，可以由凭证填制操作员，直接进行修改并保存。
2、已通过审核但未记账的凭证
对于已“审核”但未“记账”的记账凭证，不能直接在记账凭证上进行修改。
如发现已“审核”的记账凭证确实有错，则应首先由审核操作员在进行“取消审核”（也称为“反审核”）操作后退出；然后由填制凭证操作员进入总账系统，调出该张错误凭证进行修改，修改完成后保存退出。
最后由审核操作员再次进入总账系统，重新对该张已修改过的凭证进行“审核”操作。
3、已记账但未结账的凭证
对于此情况，欲实现无痕迹修改，可利用系统提供的“反记账、反审核”功能，即取消“记账”“审核”后直接修改。
不同财务软件，操作方法略有不同，但顺序基本都是取消“结账”、“记账”、“审核”后修改。
无痕迹修改凭证弊端
1．与现行会计（会计电算化）法规相违背。《会计核算软件基本功能规范》（以下简称“规范”）第17、18条的规定。“会计核算软件应当提供对已经输入但未登账记账凭证的审核功能，审核通过后即不能再提供对机内凭证的修改。
发现已经输入并审核通过或者登账的记账凭证有错误的，可以采用红字凭证冲销法或者补充登记法进行更正；记账凭证输入时，红字可用‘－’号或者其他标记表示。”统一的会计制度中也有类似的规定。
2．“反审核、反记账、反结账”为做假账、提供虚假会计信息等经济违法提供了技术支持。由于“反审核、反记账、反结账”功能的使用，使得会计电算化人员为同一单位做几套账、编制几套会计报表变得轻而易举，为他们利用电算化会计信息系统作弊提供了极为方便的手段。
目前大多数财务软件对更改的会计事项没有提供完整的、真正意义上的有痕迹的记录，有的也只是在操作日志中记录了何人何时使用过这些逆向操作功能，至于更正和补充了何种会计事项，其目的和来龙去脉如何则无从得知。这样就给会计、审计监督工作和防范违法犯罪增加了技术难度。
错误凭证“有痕迹”修改
所谓有痕迹，即留下曾经修改的线索和痕迹。账务系统中往往是通过保留错误凭证和更正凭证的方式留下修改痕迹的。在账务系统中对已“记账”，不管是否“结账”的错误凭证，按照规范第18条规定可采用“红字凭证冲销法或者补充凭证法”。
在“记账”后发现记账凭证中会计科目或发生额或其他有误，可采用红字凭证冲销法。方法是首先由填制凭证操作员填制一张与该账错误凭证除金额为红字（负数）金额外，其他内容完全一致的红字凭证，再填制一张正确的记账凭证。
其次由审核操作员进行“审核凭证”操作；然后由记账操作员通过“记账”功能进行“记账”操作，才能达到对该张错误凭证进行冲销和更正。如果记账凭证中会计科目无误，只是所记金额大于应记金额，这时可用红字凭证冲销法冲销其差额部分
6. 会计总账系统如何处理
总账系统如下处理：
一、填制凭证
记账凭证是登记账簿的依据，是总账系统的唯一数据源，填制凭证也是最基础和频繁的工作。计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整依赖于记账凭证，因而要确保记账凭证输入的准确完整。在实际工作中，可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证（即前台处理），也可以先由人工制单而后集中输入（即后台处理）。企业采用哪种方式应根据本单位实际情况，一般来说业务量不多、基础较好和使用网络版的企业可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机并行阶段，则比较适合采用后台处理方式。
（一）填制凭证方法
记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、会计分录和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容；如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求输入各种辅助核算的有关内容。
单击桌面中的【填制凭证】，屏幕显示凭证画面。单击【增加】按钮或按 F5键，增加一张新凭证，光标定位在凭证类别上。
1．凭证头内容
（1）凭证类别。可以输入凭证类别字，也可以参照输入。
（2）凭证编号。一般情况下，由系统分类按月自动编制，即每类凭证每月都从0001号开始。对于网络用户，如果是几个人同时制单，系统先提示一个参考凭证号，真正的凭证编号只有在凭证保存时才给出；如果只有一个人制中或使用单用户版制单时凭证号即是正在填制的凭证的编号。系统同时也自动管理凭证页号，系统规定每页凭证有五条记录，当某号凭证不只一页，系统将自动在凭证号后标上分单号，如收－000l号0002／0003表示为收款凭证第0001号凭证共有三张分单，当前光标所在分录在第二张分单上。如果在启用账套时或在“账簿选项”
中，设置凭证编号方式为“手工编号”，则用户可在此处手工录入凭证编号。
（3）制单日期。即填制凭证的日期。系统自动取进入账务前输入的业务日期为记账凭证填制的日期，如果日期不对，可进行修改或参照输入。
（4）附单据数。即输入原始单据张数。
（5）凭证自定义项。凭证自定义项是由用户自定义的凭证补充信息。用户根据需要自行定义和输入，系统对这些信息不进行校验，只进行保存。
2．凭证内容
（1）摘要。输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了，不能为空。
（2）科目。必须输入末级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码。
（3）辅助信息。当科目具有辅助核算时，系统提示输入相应的辅助信息。如果需要对所有录入的辅助项进行修改时，可双击所要修改的项，系统显示辅助信息录入窗，可进行修改。
对于要进行数量核算的科目，屏幕提示用户输入“数量”、“单价”。系统根据数量×单价自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，可按空格键调整金额方向。
对于进行外币核算的科目，系统自动将凭证格式改为外币式，如果系统有其他辅助核算，则先输入其他辅助核算后，再输入外币信息。
当科目为银行科目，则屏幕提示输入“结算方式”、“票号”及“发生日期”。其中，“结算方式”输入银行往来结算方式，“票号”应输入结算号或支票号，“票据日期”应输入该笔业务发生的日期，“票据日期”主要用于银行对账。
对于要使用“支票登记簿”
的企业，若希望在制单时同时进行支票登记，则应在“账簿选项”中设置“支票控制”选项，那么在制单时，如果所输的结算方式应使用支票登记簿．在输入支票号后，系统则会自动勾销支票登记簿中未报销的支票，并将报销日期填上制单日期，所以在支票领用时，最好在支票登记簿中予以登记，以便系统能自动勾销未报的支票。若支票登记簿中未登记该支票，系统将显示支票录入窗供用户将该支票内容登记到支票登记簿中，同时填上报销日期。
（4）金额。即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。
凭证内容录入完毕，按【保存】按钮或F6键保存这张凭证，按【放弃】按钮放弃当前增加的凭证。
如果使用了应收系统来管理所有客户往来业务，那么所有与客户发生的业务，都应在应收系统中生成相应的凭证，而不能在“填制凭证”
功能中制单。如果使用了应付系统来管理所有供应商往来业务，那么所有与供应商发生的业务，都应在应付系统中生成相应的凭证。
（二）填制凭证的其他功能
1．生成和调用常用凭证
（1）可以将某张凭证作为常用凭证存人常用凭证库中，以后可按所存代号调用这张常用凭证。
（2）在填制一张与“常用凭证”相类似或完全相同的凭证时，可调用此常用凭证，这样会加快凭证的录入速度。调用方法为：在制单时通过【制单】菜单下的【调用常用凭证】功能，从中选择要调用的常用凭证即可调出指定常用凭证。若调出的常用凭证与业务有出人或缺少部分信息，可直接将其修改成所需的凭证。
2．修改凭证
在填制凭证中，通过按【首页】、【上页】、【下页】、【末页】按钮翻页查找或按【查询】按钮输入查询条件，找到要修改的凭证，将光标移到需修改的地方进行修改即可。可修改内容包括摘要、科目、辅助项、金额及方向、增删分录等。有些项目的修改受到【账簿选项】中设置的限制，若某笔涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理，修改该分录，将不影响
“支票登记簿”中的内容。修改完毕后，按【保存】按钮保存当前修改，按【放弃】按钮放弃当前凭证的修改。
外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。
3．作废／恢复凭证
当某张凭证不想要或出现不便修改的错误时，可将其作废。
进入填制凭证后，找到要作废的凭证。单击【制单】菜单下的【作废／恢复】，凭证上显示“作废”字样，表示已将该凭证作废，作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号。作废凭证不能修改，不能审核。在记账时，不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证。在账簿查询时，也查不到作废凭证的数据。
若当前凭证已作废，还可单击【制单】菜单下的【作废／恢复】，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。
4．整理凭证
凭证整理就是删除所有作废凭证，并对未记账凭证重新编号。若本月已有凭证记账，那么，本月最后一张已记账凭证之前的凭证将不能作凭证整理，只能对其后面的未记账凭证作凭证整理。若想作凭证整理，应先利用“恢复记账前状态”
功能中恢复本月月初的记账前状态，再作凭证整理。
5．制作红字冲销凭证
冲销某张已记账凭证，通过【制单】菜单下的【冲销凭证】制作红字冲销凭证。输入制单月份，然后回答将冲销哪个月的哪类多少号凭证，则系统自动制作一张红字冲销凭证。通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存管理。
6．查看凭证有关信息
总账系统的填制凭证功能不仅是各账簿数据的输入口，同时也提供了强大的信息查询功能，以便随时了解经济业务发生的情况，保证填制凭证的正确性。通过【填制凭证】界面中的【查询】功能，可以查询符合条件的凭证信息；通过【查看】菜单可以查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等。
（1）查询外部系统制单信息。若当前凭证为外部系统生成的凭证，可将鼠标移到记账凭证的标题处，按下鼠标左键，系统显示当前凭证来自哪个子系统，凭证反映的业务类型与业务号。
（2）联查明细账。当光标在凭证分录上时，单击【查看】菜单下的【联查明细账】，系统将显示该笔业务发生科目的明细账。
（3）联查原始单据。若当前凭证是由外部系统制单生成，单击【查看】菜单下的【联查原始单据】，将显示生成这张凭证的原始单据。
（4）分单：若当前凭证有多张分单，单击【查看】菜单下的【查找分单】，输入分单页号，可查看到该张分单。
二、审核凭证
审核是指具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单员填制的记账凭证进行合法性检查。会计核算涉及国家、企业和个人的切身经济利益，而记账凭证的准确性是进行正确核算的基础，因此无论是直接在计算机上根据已审核的原始凭证编制记账凭证，还是直接将手工编制并审核的凭证输入系统（因为又经过了手工的操作处理），都需要经过他人的审核后，才能作为正式凭证进行记账处理。
为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性，制单员填制的每一张凭证都必须经过审核员的审核。审核凭证主要包括出纳签字和审核凭证两方面工作，根据会计制度规定，审核与制单不能为同一人。
1．出纳签字
出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。
出纳签字之前首先要更换操作员，即单击【总账系统】中【文件】菜单下的【重新注册】命令。然后单击【总账系统】中【审核凭证】下的【出纳签字】。输入出纳凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表；选择一张待签字凭证，出纳人员在确认该张凭证正确后，单击【签字】按钮，凭证下方的“出纳”处自动签上出纳人姓名，见图3－14。可单击【首张】、【上张】、【下张】、【末张】按钮翻页连续签字。若想对已签字的凭证取消签字，可单击【取消】按钮取消签字。也可通过【签字】菜单下的【成批签字】或【成批取消签字】，将当前范围内的所有凭证签字或取消签字。
是否要对出纳凭证进行出纳签字管理，取决于“账簿选项”中的设置。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有被取消签字后才可以进行修改或删除。取消签字只能由出纳人自己进行。
2．审核凭证
审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再审核，只有具有审核权的人才能进行审核操作。
凭证审核同出纳签字。需先重新注册更换操作员，然后通过【总账系统】中的【审核凭证】对待审核凭证进行审核；单击【审核】菜单下的【成批审核凭证】或【成批取消审核】，系统将自动对待审核凭证或已审核凭证进行成批
审核或成批取消审核。
凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才对以进行修改或删除，取消审核签字只能由审核人自己进行；采用手工：制单的用户，在凭单上审核完后还须对录入机器中的凭证进行审核；作废凭证不能被审核，也个能被标错，已标错的凭证不能被审核，若想审核，需先取消标错后才能审核。
三、凭证汇总
凭证汇总是按条件对记账凭证进行汇总并生成一张凭证汇总表。进行汇总的凭证可以是已记账凭证，也可以是未记账凭证，因此财务人员可在凭证未全部记账前，随时查看企业目前的经营状况及其他财务信息。
单击【总账系统】中【审核凭证】下的【科目汇总】。在凭证汇总表中可联查具有辅助核算科目的专项明细情况。
四、记账
记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。记账一般采用向导方式，使记账过程更加明确，记账工作由计算机自动进行数据处理，不用人工干预。
单击【总账系统】中【记账】，进入【记账】向导，在向导的指引下，输入记账范围、查看记账报告、开始记账。待系统提示记账完毕时，单击【确定】，完成记账工作。每月系统允许多次记账。
记账过程不得中断，一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账。
以下情况将不允许记账：
（1）在第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。
（2）所选范围内的不平衡凭证，不允许记账。
（3）所选范围内的未审核凭证，不允许记账。
（4）上月未结账，本月不允许记账。
7. 总账管理子系统期初数据录入后其数据是否正确怎样来检验
点：业务→总账→设置→期初数据。
进入期初数据录入时，显示的是会计科目表，右边是数据录入栏，其中数据栏有三种颜色：白色、灰色、浅棕色。
白色：可以直接录入数字。
灰色：当这个科目有下级科目时，此科目为汇总科目，其下级，即明细级科目录入数据时，上级科目会自动汇总计算。
浅棕色：是辅助核算科目，必须双击进入，然后再点增加即可录入项目余额，如定义了往来、个人、部门、项目核算科目，都是这种颜色。
8. 在总账系统中凭证录入完毕后在哪里审核
摘要 总账管理系统中，凭证输入后发现凭证有错误，可以直接修改；审核后发现凭证有错误，需要先做“弃审”后再做修改；记账后发现凭证有错误，需要先反记账，反审核，然后才可以修改。
9. 怎样应对会计电算化实训中的错误操作分析
怎样应对会计电算化实训中的错误操作分析
[摘 要]
会计电算化实训过程中，由于各种原因，不可避免会在操作过程中产生一些差错，本文分析了差错产生的原因和差错的类型，并针对每种差错提出了相应的差错更改方法，以及差错更改的原则。
[关键词]会计电算化差错 更改
一、引言
为了进一步加强与提高会计电算化教学的综合操作水平，我们实行了会计电算化专项实训。学生在具备相应的会计电算化知识的前提下．能够完成相应的实训内容 但在实训过程中遇到的错误操作如何进行排解 还不是很明确。本文就以用友U851财务管理部分为例，分析如何应对各种错误操作。
二、会计电算化环境下差错的类型
在实训过程中，由于主观或客观的原因．难免会在操作过程中产生一些差错。在会计电算化环境下，当设置了正确的参数凭证处理完毕后，财务软件能够自动地进行记账、结账，所以账证、账账之间的错误不会产生。而报表也是从会计科目中取数依据报表中内设的函数生成。所以，差错主要存在手工输入阶段，差错的类型主要有(1)建账时账套参数设置错误，(2)会计科目设置错误 (3)凭证填制错误。凭证出现的问题最多，处理的方法也因不同的环境而有所差异。
三、会计电算化环境下差错的更改方法
1更正账套参数错误当系统管理员建立账套并设置了账套主管后，发现建立账套的信息有所遗漏或错误，在未使用相关信息的基础上．需要对某些信息进行调整．以便使信息更真实准确地反映企业的相关内容，这时只有账套主管拥有修改本账套的权限。通过系统管理窗口的”系统”进行注销系统管理员 并以账套主管的身份进行注册 选择本账套进行修改。可以随时修改的建账信息包括账套信息中的账套名称、所有的单位信息。账套启用后，核算信息和基础设置信息不允许修改。对于分类设置信息和数据精度信息，在未使用的前提下可以修改全部内容。但需注意．在用友U851软件中，账套号、账套路径 启用会计期、行业性质都不能修改若其中数据错误，只能由系统管理员删除本账套后 重新建账套。
2更正会计科目设置错误(1)会计科目是进行初始化设置的一项重要内容 对于后期的操作如凭证的填制等都有一定的影响。会计科目设置错误主要有①没有设置下级科目．②没有设置辅助科目．③没有指定会计科目。
针对这些错误，可以由账套主管进行修改。可以在企业门户的”基础信息 中选择“基础档案”／ ”会计科目”中修改．也可以直接在总账的 会计科目 中进行修改。对于第一种情况，单击工具栏上的“增加”命令按钮进行该科目下级科目的设置，其设置必须符合会计科目的编码规则：对于第二种情况，选中要修改的科目 单击工具栏的”修改”命令进行相应的修改；对于第三种情况 在会计科目窗口 选择“编辑”菜单／“会计科目”在弹出的“指定科目”窗!El选择现金总账科目为 库存现金”，银行总账科目为“银行存款”。
(2)在会计科目修改时要遵循以下原则：
①非未级科目不能再修改科目编码．②已经使用的未级会计科目不能再进行修改会计科目编码j③对于已使用的会计科目不能进行修改 若要修改．应先将该科目及其下级科目数据删除后再进行相应的修改。
3更正凭证填制错误在手工方式下． 会计基础工作规范》第五十一条规定记账凭证的更正方法．可总结为三种类型(1)已经登记入账的记账凭证．在当年内发现填写错误时．可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证 在摘要栏注明”注销某月某日某号凭证”字样 同时 再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证，注明 订正某月某日某号凭证 字样。
(2)已经登记入账的记账凭证 在当年内发现填写错误时 如果会计科目没有错误，只是金额错误．也可以将正确数字与错误数字之间的差额，另编一张调整的记账凭证，调增金额用蓝宇调减金额用红字。
(3)发现以前年度记账凭证有错误的，应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。
在会计电算化环境下 尽管系统提供了多种控制错误的手段．但错误操作还是在所难免．为了更正错误．保证数据的正确性与完整性．可以通过系统提供的功能进行修改。由于用友财务软件设置了”反复核 、 反记账 、”反结账”功能．其操作与手工状态下有所区别。对于错误凭证的修改．可分为“无痕迹 修改及“有痕迹”修改两种情况。
① 无痕迹”修改。所谓“无痕迹”修改是指不留下曾经修改的线索和痕迹。
a对于已经输入保存但未审核的凭证可以直接由制单人员利用 填制凭证 或 查询凭证”功能找到相应凭证后直接进行修改 保存修改内容即可。但应注意凭证类别及编号是不能修改的。
b已审核还未记账的凭证．先由审核人员取消审核后再由制单人员进行修改。
C已经记账的凭证发生错误．可以由账套主管取消记账、取消审核再由制单人员进行修改。在总账系统中 利用“恢复记账前状态”功能，在“期末”／ 对账” 窗口，按Ctrl+H，可将本月已记账凭证恢复到未记账状态．再取消审核 进行修改。
10. 总账系统怎么修改凭证
用“审核”操作修改。
记账凭证是会计人员根据审核无误的原始凭证，按照交易或事项的内容加以归类，并据以确定会计分录后填制的会计凭证。不同情况的修改方法不同，需要一一讲解。都以电脑端：macbookpro mos14打开google版本 92.0.4515.131为例
第一种是输入后还未审核或审核未通过的凭证。对于未经过“审核”功能操作的错误记账凭证，可以由凭证填制操作员，直接进行修改并保存。
第二种是已通过审核但未记账的凭证。对于已“审核”但未“记账”的错误记账凭证，不能直接在记账凭证上进行修改，而应首先由审核操作员在“总账系统”/“凭证”/“审核凭证”功能窗口中，进行“取消审核”(也称为“反审核”)操作后退出;然后由填制凭证操作员进入总账系统，在“填制凭证”功能中，调出该张错误凭证进行修改，修改完成后保存退出;最后由审核操作员再次进入总账系统，在“总账系统”/“凭证”/“审核凭证”功能窗口中，重新对该张已修改过的凭证进行“审核”操作。
第三种是已记账但未结账的凭证。对于此情况，欲实现无痕迹修改，可利用系统提供的“反记账、反审核”功能，即取消“记账”、“审核”后直接修改。具体而言，首先在“总账系统”窗口中，单击“期末”/“对账”菜单项，打开“对账”操作窗口，此时按下快捷键“Ctrl+H”键，即可激活“恢复记账前状态”功能，然后退出“对账”窗口;单击“凭证”/“恢复记账前状态”菜单项(此功能平时不显示，待退出“总账系统”后将隐蔽而不显示出来)，弹出“恢复记账前状态”操作窗口，在“恢复方式”中选择“月初状态”项，输入主管口令，然后单击“确定”按钮，系统将恢复为记账前状态;最后，按照上述第二种凭证的方法，调用错误凭证进行修改，再进行“审核凭证”和“记账”功能的操作。
第四种是已结账的凭证。对于这种情况，可利用系统提供的“反记账、反审核”功能，在“结账”向导一的选择月份窗口中，首先单击要取消结账的月份，然后按“Ctrl+Shift+F6”键，系统弹出“确认口令”窗口，让拥有结转权限的用户，在该窗口中输入口令，然后单击“确认”按钮，系统将快速地取消结账操作，使各种账簿记录恢复到未结账前的状态。最后按上述第三种凭证的方法，调用错误凭证进行修改，再进行“审核凭证”、“记账”和“结账”功能的操作。